كل ما تحتاج لمعرفته حول خدماتنا، والفواتير، والعمليات.
الإقامة الإلكترونية هي هوية رقمية آمنة تصدرها الحكومة وتوفر الوصول إلى الخدمات الإلكترونية الإستونية.
توفر الإقامة الإلكترونية الوصول إلى بيئة الأعمال في الاتحاد الأوروبي من أي مكان في العالم.يتم منح المقيمين الإلكترونيين إمكانية الوصول إلى الخدمات الإلكترونية الآمنة، مثل المصادقة الرقمية والتوقيعات الرقمية والقدرة على بدء شركة.
الإقامة الإلكترونية متاحة لأي شخص في العالم.
يمكن للمقيمين الإلكترونيين:
لا توفر الإقامة الإلكترونية الجنسية أو الإقامة الضريبية أو تصريح الإقامة أو الحق في دخول إستونيا.
عشرات الآلاف – والعدد يستمر في النمو.
يحصل جميع المقيمين الإلكترونيين على بطاقة هوية رقمية لإثبات الإقامة الإلكترونية.
نعم. بطاقة الهوية الذكية محمية برقمين PIN فريدين من أجل المصادقة الرقمية الآمنة ونقل التوقيعات الرقمية.
لا. بطاقة هوية المقيم الإلكتروني ليست وثيقة سفر ولا تعرض صورتك.
هناك بعض الخطوات المتبعة، ولكن يمكننا المساعدة. انقر هنا لمعرفة المزيد.
نعم ولا. في حين أن إستونيا تجعل الأمر أسهل من أي مكان آخر تقريبًا، إلا أن هناك مشكلتين تواجهان بشكل شائع:
لا. ضريبة دخل الشركات ثابتة بنسبة 22%، وضريبة القيمة المضافة 24%.لكن ضريبة دخل الشركات لا تطبق إلا على أرباح الأسهم، مما يعني أن أرباح الشركات المعاد استثمارها معفاة من الضرائب.تخضع المزايا الإضافية للضريبة بنفس طريقة فرض الضرائب على الرواتب.اقرأ المزيد عن الضرائب الإستونية هنا.
يختار معظم رواد الأعمال الشراكة مع مزود خدمة ذي خبرة لثلاثة أسباب:
الآلاف.بالنسبة لأحدث رقم، انقر هنا.
قطعاً!اقرأ المزيد عن فرص السفر هنا.
اعترفت العديد من المنظمات الدولية بأن إستونيا تتمتع باقتصاد مزدهر ومنفتح وتنافسي.تم تصنيف إستونيا:
تقدم إستونيا تصنيفات ائتمانية دولية عالية التنافسية:
ضريبة القيمة المضافة (VAT) هي ضريبة مفروضة على السلع والخدمات في معظم دول العالم.
للحصول على خلفية نظرية، يمكنك قراءة مقالة ويكيبيديا.
من المهم أن تفهم كيف ومتى يتم تطبيق ضريبة القيمة المضافة على نموذج عملك.في بعض الحالات، يمكن أن تكون قواعد ضريبة القيمة المضافة أيضًا عاملاً مهمًا في تحديد ما إذا كان من المنطقي إدارة أعمالك باستخدام نموذج "الإقامة الإلكترونية + الشركة في إستونيا".
معدل ضريبة القيمة المضافة في إستونيا هو 24%.
في حالة تحقيق شركتك للربح، فمن الممكن دفع أرباح للمساهمين.يحصل المساهمون على أرباح تتناسب مع حصة الشركة التي يملكونها.
ملحوظة!قبل السماح للشركة بدفع أرباح الأسهم، يجب دفع رأس مال الشركة إلى الحساب البنكي للشركة.
بعد قيامك بسداد رأس المال، يرجى إبلاغ محاسب Nomahd Business Hub الخاص بك، حتى نتمكن من صياغة التغييرات في مستندات تسجيل الشركة.
يتم فرض ضريبة على أرباح الأسهم بنسبة 22٪ ضريبة دخل على الشركات.وهذا يعني أن نسبة الضريبة / صافي الأرباح هي 22/78.
مثال: قررت إحدى الشركات إنفاق 100000 يورو من أرباحها المتراكمة لتوزيع أرباح.ويقسم هذا المبلغ على النحو التالي:
في الحالة الموصوفة أعلاه، يمكن اعتبار مبلغ 78000 يورو الذي يتلقاه مساهمو الشركة دخلهم في البلد الذي يقيمون فيه بموجب الضرائب.ولذلك قد يخضع للضريبة مع ضريبة الدخل الشخصي في بلد إقامتهم.يرجى مراجعة مستشار الضرائب في بلد إقامتك لمعرفة ما إذا كان هذا ينطبق عليك.
يرجى الاتصال بالمحاسب الخاص بك في Nomahd Business Hub إذا كانت لديك أي أسئلة أخرى حول كيفية فرض الضرائب على أرباح الأسهم التي تدفعها شركتك الإستونية لمساهميها في إستونيا.
في حالة تحقيق شركتك ربحًا، فمن الممكن دفع أرباح للمساهمين.يحصل المساهمون على أرباح تتناسب مع حصة الشركة التي يملكونها.
ملحوظة!قبل السماح للشركة بدفع أرباح الأسهم، يجب دفع رأس مال الشركة إلى الحساب البنكي للشركة.وللقيام بذلك، يتعين على كل مساهم تسديد دفعة إلى الحساب البنكي للشركة، مع الإشارة بوضوح إلى أن هذه الدفعة مخصصة "لدفعة مقدمة من رأس المال".
أيضًا - يجب تقديم التقرير السنوي لشركتك إلى سجل الأعمال قبل أن تتمكن من دفع أرباح الأسهم.
بعد قيامك بسداد رأس المال، يرجى إبلاغنا حتى نتمكن من صياغة التغييرات في مستندات تسجيل الشركة.
يسمح القانون الإستوني للشركة بدفع رسوم لأعضاء مجلس إدارتها مقابل أداء واجباتهم كأعضاء في مجلس الإدارة.تخضع هذه الرسوم دائمًا للضريبة في إستونيا (بغض النظر عما إذا كان عضو مجلس الإدارة يعيش في إستونيا أم لا).يتم فرض الضريبة على أتعاب أعضاء مجلس الإدارة على النحو التالي:
في حالة قيامك بدفع رسوم عضو مجلس الإدارة بنفسك، فإن شركتك ملزمة بدفع 33% أو ضريبة اجتماعية في إستونيا.إذا كنت تعيش في دولة أخرى عضو في الاتحاد الأوروبي وترغب في أن يتم دفع هذه المدفوعات مباشرة إلى حساب الرعاية الاجتماعية في بلدك، فيجب عليك القيام بما يلي:
في حال كنت تخطط لتوظيف أشخاص مقيمين ضريبيين في إستونيا، يرجى إرسال رمز الهوية الإستونية الخاص بهم وتاريخي بدء وانتهاء عقود عملهم إلينا.يجب عليك القيام بذلك قبل أن يبدأ هؤلاء الأشخاص العمل الفعلي في إستونيا.سوف نقوم بإدخال هذه المعلومات في سجل الموظفين الإستوني.
ملحوظة!لا يحتاج الموظفون الذين ليسوا مقيمين في الضرائب الإستونية ولا يعيشون في إستونيا إلى التسجيل!
في حالة قيام شركتك بدفع رواتب لموظفيها المقيمين بموجب الضرائب الإستونية، يتعين على الشركة اقتطاع الضرائب التالية وتحويلها مباشرة إلى مجلس الضرائب والجمارك الإستوني:
سنقوم بحساب الضرائب، بناءً على الدفعات الفعلية التي دفعتها شركتك لموظفيك خلال الشهر التقويمي السابق ونبلغك في موعد لا يتجاوز اليوم السابع من كل شهر.في حالة وجود دفعات ضريبية مستحقة، فهذا يترك لك ثلاثة أيام تقويمية لسداد الضريبة.
ملحوظة!تقع على عاتقك مسؤولية التأكد من وصول مدفوعات الضرائب إلى الحساب البنكي لهيئة الضرائب والجمارك الإستونية في الوقت المحدد.سنبلغك بأرقام الحسابات المصرفية ذات الصلة والرقم المرجعي الذي يتعين عليك استخدامه عند سداد الضرائب.
في حالة كان لدى الشركة موظفين ليسوا مقيمين في الضرائب الإستونية والذين يعيشون ويعملون خارج إستونيا، يتم دفع الرواتب لهؤلاء الموظفين الأجانب لا تخضع للضريبة في استونيا ولا نقدم أي إقرارات ضريبية عن هؤلاء الموظفين.
في مثل هذه الحالة، يجب على هؤلاء الموظفين الأجانب الإعلان عن دخلهم من شركتك الإستونية في البلد الذي يعيشون فيه ويقيمون فيه الضرائب.
ملحوظة!تقع على عاتقك مسؤولية التأكد من أن أي دخل لموظفيك الأجانب قد تم الإعلان عنه بشكل صحيح في البلدان الأجنبية التي يعيشون فيها.في حالة طلب أي وثائق داعمة نيابة عن شركتك الإستونية - يرجى إبلاغ محاسب Nomahd Business Hub الخاص بك.
يحتاج العميل إلى إرسال جميع البيانات المتعلقة بأنشطته الاقتصادية إلى ERHub في شهر تقويمي معين في موعد لا يتجاوز اليوم الخامس من الشهر التقويمي التالي.
باستخدام Invoice، يمكن إجراء تبادل البيانات هذا في الوقت الفعلي وأثناء التنقل.ننصحك بإرسال كافة الفواتير والإيصالات إلينا فور حدوثها، بدلاً من إرسالها جميعها معًا في نهاية الشهر.
عليك أن ترسل لنا المعلومات التالية:
يجب إنشاء فواتير المبيعات باستخدام Invoice.لا تحتاج إلى إرسالها إلينا بشكل منفصل.يجب إنشاء تقارير نفقات السفر باستخدام Invoice.
يجب كتابة المعلومات التالية على فواتير الشراء والبيع:
سيزودك Nomahd Business Hub بعنوان بريد إلكتروني بالتنسيق التالي:
xxxxxxxxxxx@envoice.eu
يتعين عليك إرسال فاتورة الشراء الخاصة بك إلى عنوان البريد الإلكتروني هذا إما بتنسيق .PDF أو .JPG.
في حالة حصولك على نسخة ورقية من الفواتير، يمكنك استخدام فواتيرنا تطبيق جوال لالتقاط صورة للفاتورة وإرسالها إلينا عبر التطبيق.
إذا كان ذلك ممكنًا، يرجى مطالبة الموردين بتقديم الفواتير باللغة الإنجليزية أو الإستونية أو الروسية.إذا لم يكن ذلك ممكنًا، فيرجى تضمين رسالة البريد الإلكتروني شرحًا حول الغرض من هذه الفاتورة.
ملحوظة!عند إرسال فواتيرك إلينا عبر البريد الإلكتروني، يرجى إرفاق فاتورة واحدة فقط في كل مرة!
في حالة رغبتك في تحميل فواتيرك إلى Invoice بشكل مجمّع، يمكنك إعداد مجلدات DropBox أو OneDrive الخاصة بك لفواتيرك.ستتم بعد ذلك مزامنة هذه المجلدات تلقائيًا مع Invoice.يرجى الاتصال بالمحاسب الخاص بك للحصول على مزيد من المعلومات حول كيفية إعداد هذه المجلدات.
تختلف الإيصالات عن الفواتير من حيث أنها عادة لا تحمل اسم المشتري مكتوبًا عليها.في معظم الحالات، تكون الإيصالات في نسخة ورقية (نسخة ورقية).
يجب أن يتضمن الإيصال ما يلي:
يمكن إعادة توجيه الإيصالات إلينا باستخدام تطبيق Invoice.ما عليك سوى التقاط صورة للإيصال وإرسالها إلينا عبر التطبيق.يرجى استخدام وظيفة الصفحات المتعددة، إذا كان إيصالك يحتوي على صفحات متعددة (قسيمة الدفع بالبطاقة والإيصال نفسه).
يُفضل بشدة أن تكون النفقات المتعلقة بالعمل فقط موجودة في إيصالاتك التي ترسلها إلينا.
مثال: تذهب إلى المتجر وتشتري ورق مكتب مقاس A4 لاستخدام شركتك وأيضًا الآيس كريم لأطفالك.من فضلك اطلب من البائع إصدار إيصالين منفصلين: أحدهما لورق الطابعة المكتبية مقاس A4 والآخر، إيصال منفصل، للآيس كريم.
ستظهر فواتير الشراء والإيصالات الخاصة بك في أداة الفاتورة.سيتم تحويل الفواتير إلى شكل رقمي سطرًا تلو الآخر خلال 5 ساعات من لحظة إرسالها إلينا.
يتم تعريف رحلات العمل على أنها رحلات قصيرة الأجل، ذات غرض محدد متعلق بالعمل ومع الأنشطة الفعلية المتعلقة بالعمل التي يتم تنفيذها أثناء الرحلة.تبدأ رحلات العمل عادةً من مكان عملك الدائم.تتضمن رحلة العمل عادةً مقابلة العملاء وشركاء المشروع وحضور المؤتمرات وما إلى ذلك.
عند السفر لأغراض تجارية، عادة ما تكون هناك نفقات (الإقامة، ركوب سيارات الأجرة، الطائرة، تذاكر القطار أو الحافلة، الوجبات، إلخ).إذا كانت تشريعات بلدك تسمح بذلك، فيمكن أيضًا المطالبة بالبدلات اليومية.
لتقديم تقرير السفر وبيانات النفقات، ينبغي استخدام تطبيق السفر Invoice.أسهل طريقة للقيام بذلك هي عبر تطبيق Invoice للجوال.يُستخدم هذا التطبيق لبدء تقارير نفقات السفر وإرسال الإيصالات ذات الصلة (من خلال التقاط صورة للإيصال باستخدام التطبيق).
يمكن فقط تسجيل النفقات المرتبطة مباشرة بعملك كمصروفات للشركة.في حالة استخدام الحساب البنكي للشركة لدفع النفقات التي لا تتعلق مباشرة بعملك، يجب عليك دفع ضريبة دخل إضافية بنسبة 25% على هذه المبالغ.
يجب الإعلان عن جميع النفقات غير المتعلقة بالعمل خلال الشهر التقويمي الماضي، بحلول اليوم العاشر من الشهر التالي إلى مجلس الضرائب والجمارك الإستوني باستخدام إقرار TSD، الملحق 6. سيقوم المحاسب الخاص بك في Nomahd Business Hub بذلك نيابةً عنك.
ضريبة القيمة المضافة غير قابلة للاسترداد على هذه النفقات.
في حالة وجود شك لدينا فيما إذا كانت بعض النفقات متعلقة بالعمل أم لا، فسنطلب منك توضيحًا حول تلك النفقات وسننصحك بما إذا كانت هذه النفقات متعلقة بالعمل أم لا في رأينا.القرار النهائي بشأن إدراج هذه النفقات في محاسبة الشركة يتم اتخاذه من قبل أعضاء مجلس إدارة الشركة (أي من قبلك).ويتحمل أعضاء مجلس الإدارة أيضًا المسؤولية عن هذا القرار في أي نزاعات مستقبلية مع مجلس الضرائب والجمارك الإستوني.
عندما تقوم بتسجيل شركة لدى Nomahd Business Hub، ستحصل على شركة خاصة ذات مسؤولية محدودة (OÜ أو osaühing باللغة الإستونية) والتي تم تسجيلها في إستونيا.
OÜ هو أبسط تنسيق لإدارة أعمالك الصغيرة.وفقًا للقانون، تتم إدارة OÜ بشكل افتراضي من قبل المساهمين وأعضاء مجلس الإدارة.
يمكن أيضًا لشركة خاصة ذات مسؤولية محدودة انتخاب مجلس إشرافي، ولكنه اختياري، والشركات المسجلة عبر Nomahd Business Hub لا تملكه.
نظرًا لأنك المساهم الوحيد وعضو مجلس الإدارة في الشركة، وتؤدي كلا الدورين في نفس الوقت، فأنت المسؤول بالكامل ولا يتعين عليك الاهتمام بالتمييز الرسمي لحقوق اتخاذ القرار بين المساهمين وأعضاء مجلس الإدارة، أو متطلبات إعداد التقارير الداخلية.بمعنى آخر، في حالة الشركة ذات العضو الواحد، يتم تبسيط قواعد وعمليات حوكمة الشركات - وهو ما يعود بالنفع عليك.والأمر متروك لك لتحديد المسمى الوظيفي (الرئيس التنفيذي، المدير، المدير، إلخ) الذي تستخدمه في بطاقة عملك.
يرجى أن تضع في اعتبارك أن السلطة القانونية لإدارة شركتك تأتي مع نفس المسؤولية.بموجب القانون، يكون مؤسسو الشركة الخاصة المحدودة وأعضاء مجلس الإدارة مسؤولين عن الأضرار التي تلحق بالشركة الخاصة المحدودة بسبب تصرفاتهم أو عدم تصرفهم.
مرة واحدة في السنة تحتاج شركتك إلى تقديم تقرير سنوي.يتكون التقرير السنوي من جزأين:
يرجى ملاحظة أن التقارير السنوية لجميع الشركات الإستونية هي معلومات عامة يمكن لأي شخص تنزيلها من الإنترنت (مقابل رسوم حكومية قدرها 2 يورو لكل شركة)
قبل تقديم التقرير السنوي إلى سجل الأعمال الإستوني، سنرسله إلى أعضاء مجلس إدارة شركتك للموافقة عليه والتوقيع الرقمي.
الموعد النهائي لتقديم التقرير السنوي للسنة التقويمية السابقة هو 30 يونيو من العام التالي.
في حالة تأسيس شركتك في الفترة ما بين 01.07 إلى 31.12 من السنة التقويمية (أي خلال النصف الثاني من العام)، فلن تحتاج إلى تقديم تقرير سنوي عن تلك السنة الأولى.ستقدم تقريرًا سنويًا عن أول 1.5 سنة من الأنشطة في شهر يونيو من السنة الثالثة من الأنشطة.
مثال: إذا تم تأسيس شركتك في 15.07.2018، فلن تحتاج إلى تقديم تقرير منفصل لعام 2018. التقرير الأول الذي ستحتاج هذه الشركة إلى تقديمه هو التقرير المشترك لعام 2018-2019.من المقرر تقديم هذا التقرير بحلول 30.06.2020
التوقيع الرقمي هو علامة إلكترونية لها نفس الميزة القانونية مثل التوقيع التقليدي و/أو التعرف وجهاً لوجه.
يمكن توفير التوقيع الرقمي عن طريق توصيل بطاقة الهوية الخاصة بك بجهاز الكمبيوتر الخاص بك باستخدام قارئ بطاقة الهوية وتشغيل البرنامج مجانًا DigiDoc3 برنامج بطاقة الهوية الآمنة.
يمكنك شراء قارئ بطاقة الهوية من هنا: https://www.pluss-id.com
يمكنك تنزيل برنامج DigiDoc3 مجانًا: https://installer.id.ee/
لا. بطاقة الهوية الآمنة المزودة بالشريحة هي ما يسمح لك بإثبات هويتك وتوقيع النماذج والمستندات رقميًا.
لا. باستخدام التوقيع الرقمي، يمكنك توقيع النماذج والمستندات بشكل قانوني من أي مكان في العالم - دون الحاجة إلى التواجد فعليًا.
معظم الحلول تجدها على صفحة المساعدة الخاصة ببطاقة الهوية. لمزيد من الدعم يمكنك اتصل بنا.
لنبدأ رحلتك
ابدأ شراكتك معنوماهد اليوم، ودعنا نحول أهدافك إلى نتائج قابلة للقياس.
