Все, что вам нужно знать о наших услугах, выставлении счетов и процессах.
Электронное резидентство — это безопасное цифровое удостоверение личности, выданное государством, которое обеспечивает доступ к эстонским электронным услугам.
Электронное резиденство обеспечивает доступ к бизнес-среде ЕС из любой точки мира.Электронным резидентам предоставляется доступ к безопасным электронным услугам, таким как цифровая аутентификация, цифровые подписи и возможность основать компанию.
Электронное резиденство доступно любому человеку в мире.
Электронные резиденты могут:
Электронное резидентство не дает гражданства, налогового резидентства, вида на жительство или права на въезд в Эстонию.
Десятки тысяч – и число продолжает расти.
Все электронные резиденты получают цифровое удостоверение личности для подтверждения своего электронного резидентства.
Да. Смарт-ID-карта защищена двумя уникальными PIN-кодами для безопасной цифровой аутентификации и передачи цифровых подписей.
Нет. ID-карта э-резидента не является проездным документом и не отображает вашу фотографию.
Требуется несколько шагов, но мы можем помочь. Нажмите здесь, чтобы узнать больше.
Да и нет. Хотя в Эстонии это сделать проще, чем где-либо еще, часто возникает пара проблем:
Нет. Корпоративный подоходный налог составляет 22%, а НДС — 24%.Но корпоративный подоходный налог применяется только к дивидендам, а это означает, что реинвестированная корпоративная прибыль не облагается налогом.Дополнительные льготы облагаются налогом так же, как и заработная плата.Узнайте больше о налогах в Эстонии здесь.
Большинство предпринимателей предпочитают сотрудничать с опытным поставщиком услуг по трем причинам:
Тысячи.Для самой последней цифры, кликните сюда.
Абсолютно!Узнайте больше о возможностях путешествий здесь.
Многочисленные международные организации признали Эстонию страной с процветающей, открытой и конкурентоспособной экономикой.Эстония заняла место:
Эстония предлагает высококонкурентоспособные международные кредитные рейтинги:
Налог на добавленную стоимость (НДС) — это налог, взимаемый с товаров и услуг в большинстве стран мира.
Для получения теоретической основы вы можете прочитать Статья в Википедии.
Важно понимать, как и когда НДС применяется к вашей бизнес-модели.В некоторых случаях правила НДС также могут быть важным фактором при принятии решения о том, имеет ли смысл вести свой бизнес по модели «электронное резиденство + компания в Эстонии».
Ставка НДС в Эстонии составляет 24%.
В случае, если ваша компания получила прибыль, можно выплатить дивиденды акционерам.Акционеры получают дивиденды пропорционально доле компании, которой они владеют.
Внимание!Прежде чем компании будет разрешено выплатить дивиденды, акционерный капитал компании должен быть переведен на банковский счет компании.
После того как вы произвели оплату уставного капитала, сообщите об этом своему бухгалтеру Nomahd Business Hub, чтобы мы могли сформулировать изменения в регистрационных документах компании.
Дивиденды облагаются корпоративным подоходным налогом по ставке 22%.Это означает, что соотношение налога к чистым дивидендам составляет 22/78.
Пример: Компания решает потратить 100 000 евро накопленной прибыли на выплату дивидендов.Эта сумма делится следующим образом:
В описанном выше случае €78 000, полученные акционерами компании, могут считаться их доходом в стране, где они являются налоговыми резидентами.Таким образом, он может облагаться подоходным налогом с населения в стране своего проживания.Пожалуйста, обратитесь к налоговому консультанту в вашей стране проживания, чтобы узнать, применимо ли это к вам.
Если у вас возникнут дополнительные вопросы о том, как дивиденды, которые ваша эстонская компания выплачивает своим акционерам, облагаются налогом в Эстонии, обратитесь к своему бухгалтеру в Nomahd Business Hub.
В случае, если ваша компания получила прибыль, можно выплатить дивиденды акционерам.Акционеры получают дивиденды пропорционально доле компании, которой они владеют.
Внимание!Прежде чем компании будет разрешено выплатить дивиденды, акционерный капитал компании должен быть переведен на банковский счет компании.Для этого каждому акционеру необходимо произвести платеж на банковский счет компании, четко указав, что этот платеж предназначен для «авансового платежа».
Кроме того, прежде чем вы сможете выплатить дивиденды, годовой отчет вашей компании должен быть представлен в Регистр предприятий.
После внесения оплаты уставного капитала сообщите нам, чтобы мы могли сформулировать изменения в регистрационных документах компании.
Законодательство Эстонии позволяет компании выплачивать членам правления вознаграждение за выполнение ими своих обязанностей в качестве членов правления.Этот сбор всегда облагается налогом в Эстонии (независимо от того, проживает ли член правления в Эстонии или нет).Вознаграждение члена Правления облагается налогом в следующем порядке:
Если вы сами платите членский взнос члена правления, то ваша компания обязана платить 33% или социальный налог в Эстонии.Если вы проживаете в другом государстве-члене ЕС и хотите, чтобы эти выплаты осуществлялись непосредственно на счет социального обеспечения в вашей стране, вам необходимо сделать следующее:
Если вы планируете нанимать людей, являющихся налоговыми резидентами Эстонии, пришлите нам их эстонский идентификационный код, а также даты начала и окончания их трудовых договоров.Вы должны сделать это ПРЕЖДЕ ЧЕМ эти люди начнут реальную работу в Эстонии.Мы внесем эту информацию в регистр сотрудников Эстонии.
Внимание!Работникам, которые не являются налоговыми резидентами Эстонии и не проживают в Эстонии, регистрация не требуется!
Если ваша компания выплачивает заработную плату своим работникам, являющимся налоговыми резидентами Эстонии, компания обязана удерживать следующие налоги и перечислять их непосредственно в Налогово-таможенный департамент Эстонии:
Мы рассчитаем налоги на основе фактических выплат, произведенных вашей компанией вашим сотрудникам в течение предыдущего календарного месяца, и сообщим вам не позднее 7-го числа каждого месяца.В случае наступления сроков налоговых платежей у вас остается три календарных дня для уплаты налога.
Внимание!Вы обязаны следить за тем, чтобы налоговые платежи своевременно поступали на банковский счет Налогового и таможенного департамента Эстонии.Мы сообщим вам соответствующие номера банковских счетов и ссылочный номер, которые вам необходимо использовать при осуществлении налоговых платежей.
Если в компании есть сотрудники, которые не являются налоговыми резидентами Эстонии и живут и работают за пределами Эстонии, выплата заработной платы этим иностранным работникам не облагаются налогом в Эстонии и мы не подаем никаких налоговых деклараций по этим работникам.
В таком случае эти иностранные сотрудники должны декларировать свои доходы от вашей эстонской компании в стране, в которой они проживают и являются налоговыми резидентами.
Внимание!Вы несете ответственность за то, чтобы любые доходы ваших иностранных сотрудников были надлежащим образом задекларированы в зарубежных странах, в которых они проживают.Если от имени вашей эстонской компании требуется какая-либо подтверждающая документация, сообщите об этом своему бухгалтеру Nomahd Business Hub.
Клиенту необходимо передать в ERHub все данные о своей экономической деятельности в данном календарном месяце не позднее 5-го числа следующего календарного месяца.
Используя Invoice, этот обмен данными можно осуществлять в режиме реального времени и по мере необходимости.Мы рекомендуем отправлять нам все счета и квитанции по мере их поступления, а не отправлять их все вместе в конце месяца.
Вам необходимо отправить нам следующую информацию:
Счета-фактуры продаж должны создаваться с помощью Invoice.Вам не нужно отправлять их нам отдельно. Отчеты о командировочных расходах необходимо создавать с помощью Invoice.
В счетах-фактурах покупки и продажи должна быть указана следующая информация:
Nomad Business Hub предоставит вам адрес электронной почты в следующем формате:
xxxxxxxxxxx@envoice.eu
Вам необходимо отправить счет на покупку на этот адрес электронной почты в формате .PDF или .JPG.
Если вы получили счета-фактуры на бумажном носителе, вы можете воспользоваться нашим мобильное приложение чтобы сфотографировать счет и отправить его нам через приложение.
Если возможно, попросите своих поставщиков выставлять счета на английском, эстонском или русском языке.Если это невозможно, включите в электронное письмо объяснение того, за что был выставлен этот счет.
Внимание!Отправляя нам счета по электронной почте, прикрепляйте только один счет за раз!
Если вы хотите массово загрузить свои счета в Invoice, вы можете настроить для своих счетов собственные папки DropBox или OneDrive.Эти папки будут автоматически синхронизированы с Invoice.Обратитесь к своему бухгалтеру за дополнительной информацией о том, как настроить такие папки.
Квитанции отличаются от счетов-фактур тем, что на них обычно не указывается имя покупателя.В большинстве случаев квитанции оформляются на бумажном носителе (бумажном носителе).
В квитанции необходимо указать:
Квитанции можно пересылать нам с помощью приложения Invoice. Вы просто фотографируете чек и отправляете его нам через приложение. Пожалуйста, используйте функцию «Многостраничный», если ваш чек состоит из нескольких страниц (квитанция об оплате картой и сама квитанция).
Настоятельно желательно, чтобы в квитанциях, которые вы отправляете нам, были указаны только расходы, связанные с бизнесом.
Пример: вы идете в магазин и покупаете офисную бумагу формата А4 для использования в своей компании, а также мороженое для своих детей.Пожалуйста, попросите продавца выдать две отдельные квитанции: одну за бумагу для офисного принтера формата А4 и другую, отдельную квитанцию, за мороженое.
Ваши счета за покупку и квитанции появятся в инструменте «Выставление счетов».Счета-фактуры будут оцифрованы построчно в течение 5 часов с момента отправки их нам.
Деловые поездки определяются как краткосрочные поездки с конкретной деловой целью и с осуществлением фактической деловой деятельности во время поездки.Деловые поездки обычно начинаются с постоянного места работы.Деловая поездка обычно включает встречи с клиентами, партнерами по проекту, посещение конференций и т. д.
При поездках в деловых целях обычно возникают расходы (проживание, поездки на такси, билеты на самолет, поезд или автобус, питание и т. д.).Если законодательство вашей страны это допускает, вы также можете претендовать на суточные.
Для подачи отчета о поездке и отчетов о расходах следует использовать приложение Invoice Travel.Самый простой способ сделать это — через мобильное приложение Invoice.Это приложение используется для составления отчетов о командировочных расходах и отправки соответствующих квитанций (путем фотографирования квитанции с помощью приложения).
К расходам компании можно отнести только те расходы, которые напрямую связаны с вашим бизнесом.В случае, если вы используете банковский счет компании для оплаты расходов, не связанных напрямую с вашим бизнесом, вы должны уплатить дополнительный подоходный налог в размере 25% с этих сумм.
Все расходы, не связанные с предпринимательской деятельностью, произошедшие в течение прошлого календарного месяца, должны быть задекларированы до 10-го числа следующего месяца в Налогово-таможенном департаменте Эстонии, используя приложение 6 к декларации TSD. Ваш бухгалтер в Nomahd Business Hub сделает это за вас.
НДС по таким расходам не возмещается.
В случае, если у нас возникнут сомнения в том, связаны ли некоторые расходы с бизнесом или нет, мы попросим вас объяснить их и сообщим вам, связаны ли эти расходы с бизнесом или нет, по нашему мнению.Окончательное решение о том, включать ли эти расходы в бухгалтерский учет компании, принимается членами совета директоров компании (т.е. вами).Члены правления также несут ответственность за это решение в любых будущих спорах с Налогово-таможенным департаментом Эстонии.
Зарегистрировав компанию в Nomahd Business Hub, вы получите частное общество с ограниченной ответственностью (OÜ или osaühing на эстонском языке), зарегистрированное в Эстонии.
OÜ — это самый простой формат для ведения вашего микробизнеса.Согласно закону, по умолчанию OÜ управляется его акционерами и членами правления.
Закрытое общество с ограниченной ответственностью также может избрать наблюдательный совет, но это необязательно, а у компаний, зарегистрированных через Nomahd Business Hub, его нет.
Поскольку вы являетесь одновременно единственным акционером и членом правления компании, выполняя обе роли одновременно, вы несете полную ответственность и вам не нужно беспокоиться об официальном разграничении прав принятия решений между акционерами и членами правления или требованиях внутренней отчетности.Другими словами, в случае с компанией, состоящей из одного участника, правила и процессы корпоративного управления упрощаются, что является для вас преимуществом.И вам решать, какой титул (генеральный директор, менеджер, директор и т. д.) вы укажете на своей визитной карточке.
Помните, что юридические полномочия по управлению вашей компанией налагают равную ответственность.По закону учредители товарищества с ограниченной ответственностью и члены правления несут ответственность за ущерб, причиненный товариществу с ограниченной ответственностью их действиями или бездействием.
Раз в год ваша компания должна сдавать годовой отчет.Годовой отчет состоит из двух частей:
Обратите внимание, что годовые отчеты всех эстонских компаний являются общедоступной информацией, которую может скачать любой желающий из Интернета (за государственную пошлину в размере 2 евро за компанию).
Прежде чем подать годовой отчет в Коммерческий регистр Эстонии, мы отправим его членам правления вашей компании на утверждение и цифровую подпись.
Срок подачи годового отчета за предыдущий календарный год – 30 июня следующего года.
Если ваша компания была учреждена в период с 01.07 по 31.12 календарного года (т.е. во втором полугодии), вам не нужно подавать годовой отчет за этот первый год.Вы подадите годовой отчет за первые 1,5 года деятельности в июне третьего года деятельности.
Пример: если ваша компания создана 15.07.2018, то отдельный отчет за 2018 год сдавать не нужно. Первый отчет, который должна будет сдать такая компания, – это совместный отчет за 2018-2019 годы.Этот отчет должен быть представлен до 30.06.2020.
Цифровая подпись — это электронный маркер, который имеет ту же юридическую силу, что и традиционная подпись и/или личная идентификация.
Цифровую подпись можно получить, подключив удостоверение личности к компьютеру с помощью устройства для считывания удостоверений личности и запустив бесплатную программу. Программное обеспечение DigiDoc3 Secure ID Card.
Купить считыватель ID-карт вы можете здесь: https://www.pluss-id.com
Вы можете скачать программу DigiDoc3 бесплатно: https://installer.id.ee/
Нет. Ваша защищенная идентификационная карта с чипом позволяет вам удостоверить свою личность и поставить цифровую подпись на формах и документах.
Нет. С помощью цифровой подписи вы можете легально подписывать формы и документы из любой точки мира – без необходимости физического присутствия.
Большинство решений можно найти на Страница помощи по удостоверению личности. Для дальнейшей поддержки вы можете связаться с нами.
Давайте начнем ваше путешествие
Начните сотрудничество с Nomahd сегодня, и давайте превратим ваши цели в измеримые результаты.
